Par Dr. Roxanne Arnal, CFP®, CLU®
Récemment, Dre Roxanne Arnal, CFP®, CLU®, s’est entretenue avec Kelsey Gagnon, directrice associée, Avancement, à la School of Optometry & Vision Science de l’Université de Waterloo, au sujet de la campagne de financement du Waterloo Eye Institute et des besoins actuels des étudiants. Dans l’entrevue qui suit, découvrez les nombreux avantages du don caritatif ainsi que les possibilités fiscales offertes aux donateurs.
Roxanne : Kelsey, merci de te joindre à moi aujourd’hui. La philanthropie est un sujet qui nous tient à cœur toutes les deux, et je sais que la campagne de financement du Waterloo Eye Institute est une priorité en ce moment. Peux-tu nous parler un peu des besoins actuels?
Kelsey : Absolument, Roxanne! Le Waterloo Eye Institute est un projet transformateur pour la profession. Nous ne faisons pas que bâtir des infrastructures pour soutenir les étudiants, la recherche et les soins aux patients, nous créons un centre national d’excellence. La collecte de fonds se poursuit, et les contributions, en particulier celles des diplômés, peuvent laisser un legs durable bien au-delà de la remise des diplômes.
Roxanne : C’est puissant. Parlons de la façon de donner. La plupart d’entre nous connaissent le don par chèque ou en ligne. Comment çase passe à Waterloo?
Kelsey : C’est très simple. Vous pouvez donner en ligne, même à l’aide d’un code QR pratique. Et si vous donnez par l’intermédiaire d’une société, c’est encore plus efficace. Ces dons peuvent être faits en dollars avant impôt, ce qui permet souvent aux donateurs de donner davantage. Si vous préférez donner par chèque, vous pouvez me contacter directement pour obtenir notre adresse postale.
Roxanne : Tout à fait, et du point de vue fiscal, les dons personnels ou corporatifs donnent droit à un reçu officiel de don de charité, qui peut être utilisé pour réduire l’impôt sur le revenu. C’est une façon simple de contribuer de manière significative tout en tenant compte de sa fiscalité.
Dons de titres cotés en bourse : une stratégie avisée
Kelsey : J’ai aussi eu des donateurs qui m’ont demandé au sujet des dons de titres cotés en bourse. Peux-tu expliquer comment ça fonctionne?
Roxanne : Bien sûr. Faire un don de titres cotés en bourse, comme des actions ou des fonds communs, est l’une des façons les plus fiscalement avantageuses de donner. Vous bénéficiez de deux avantages majeurs :
- Un reçu de don pour la pleine valeur marchande des titres.
- L’exonération de l’impôt sur les gains en capital accumulés.
Donc, si vos placements ont beaucoup pris de la valeur, les donner directement peut amplifier considérablement votre contribution, sans devoir utiliser des revenus après impôt.
Kelsey : C’est bon à savoir! Nous acceptons effectivement les titres cotés en bourse à l’Université de Waterloo, et les donateurs peuvent me demander un formulaire de don de titres. Une fois rempli, ils n’ont qu’à le remettre à leur conseiller financier pour effectuer le transfert.
Assurance vie : un don qui perdure
Kelsey : Qu’en est-il de l’assurance vie? J’ai entendu dire qu’elle pouvait aussi servir pour des dons caritatifs.
Roxanne : Oui, et c’est souvent sous-estimé. Si vous avez une police dont vous n’avez plus besoin pour sa raison initiale, elle peut être réorientée pour soutenir une cause qui vous tient à cœur. Trois principales avenues existent :
- Désigner un organisme de bienfaisance comme bénéficiaire : l’organisme reçoit la prestation au décès et votre succession obtient un reçu pour la pleine valeur.
- Transférer la propriété d’une police existante : vous obtenez un reçu pour la juste valeur marchande de la police et des reçus annuels pour les primes que vous continuez à payer.
- Souscrire une nouvelle police au bénéfice d’un organisme : vous recevez des reçus pour chacune des primes, ce qui aide à réduire votre impôt annuel.
Kelsey : C’est une belle façon de laisser un héritage. Et pour ceux qui sont intéressés, notre site https://uwaterloo.ca/support/give-to waterloo/how-to-give donne plus de détails sur la manière de contribuer par l’assurance vie.
Fonds conseillés par les donateurs : souples et familiaux
Kelsey : Certains donateurs souhaitent contribuer sans décider immédiatement à quoi les fonds seront alloués. Que penses-tu des fonds conseillés par les donateurs?
Roxanne : Les fonds conseillés par les donateurs, ou FCD (Donor Advised Funds – DAF), sont une excellente option. Vous bénéficiez d’une déduction fiscale immédiate au moment de la contribution, et les sommes peuvent ensuite être distribuées à différents organismes de bienfaisance au fil du temps. De plus, si vous transférez à un FCD des placements ayant pris de la valeur, vous évitez l’impôt sur les gains en capital, tout comme pour un don direct.
Et voici l’avantage supplémentaire : les sommes déposées dans un FCD croissent à l’abri de l’impôt, ce qui peut faire augmenter la valeur de vos futurs dons. C’est aussi une façon simple d’impliquer votre famille dans la philanthropie et de centraliser vos contributions grâce à un seul compte et un seul reçu.
Dernières réflexions
Kelsey : Roxanne, merci de m’avoir donné l’occasion de présenter les différentes façons dont les diplômés et d’autres donateurs peuvent contribuer, et de souligner comment la fiscalité peut accroître les avantages liés aux dons de bienfaisance. Il est clair que donner n’est pas seulement une question de générosité, mais aussi de stratégie.
Roxanne : Exactement. Qu’il s’agisse de dons en argent, de titres, d’assurance vie ou de FCD, il existe des façons intelligentes de donner qui peuvent aussi s’arrimer à vos objectifs financiers. Un peu de planification avec votre conseiller peut grandement maximiser à la fois votre impact et vos avantages fiscaux.
Pour en savoir plus sur les dons à l’Université de Waterloo, School of Optometry & Vision Science, vous pouvez joindre Kelsey au 519-502-3131 ou kelsey.gagnon@uwaterloo.ca. Et n’oubliez pas de mentionner toute dédicace spéciale ou contribution collective de votre promotion!
À propos de l’auteur :
Dr. Roxanne Arnal, CFP®, CLU®
Dre Roxanne Arnal est une planificatrice financière certifiée® et une conseillère en assurance de personnes agréée (Chartered Life Underwriter®), ancienne optométriste, présidente de société professionnelle et propriétaire de clinique. Elle se consacre à autonomiser les individus et leur patrimoine en les aidant à prendre des décisions financières judicieuses qui apportent plus de satisfaction dans leur vie. Cet article vous est présenté à titre informatif seulement et ne remplace pas une planification financière personnalisée. Le magazine Optik décline toute responsabilité en cas d’erreurs et/ou d’omissions.
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